この記事の結論
- 研修医がふるさと納税を始めるなら、最初にやることは限度額の確認だ。
- 1年目、2年目、専攻医では年収や住民税の見え方が変わるので、ざっくり試算してから寄付するのが安全だ。
- 限度額ぎりぎりを攻めるより、最初は少し余裕を残すほうが失敗しにくい。
研修医1年目のとき、先輩に「ふるさと納税はやっといたほうがいいよ」と言われた。
制度の名前は知っていたし、なんとなく得をする制度だとはわかっていました。でも、自分がいくら寄付できるのか、どのサイトを使えばいいのか、いつまでにやればいいのかが整理できないまま、結局その年は後回しにしてしまいました。
最初の1回を始めるのに必要なことだけに絞って整理します。細かい仕組みより、まず動いてみることが大事です。
ふるさと納税は4ステップで完結する
ふるさと納税は、次の4つのステップで完結します。
- 大まかな限度額を確認する
- ふるなびにアカウントを作る
- 返礼品を選んで寄付する
- ワンストップ特例の申請書を自治体に送る
年末（12月31日）までに寄付が完了していれば、その年分の税金に反映されます。11月から始めても間に合います。
※出典：総務省「ふるさと納税ポータルサイト」（確認日：2026年5月7日）
限度額の目安を確認する
まず「いくらまで寄付できるか」の目安を把握しておきます。この上限を大きく超えて寄付しても控除される額が頭打ちになるため、あらかじめ確認しておく価値があります。
限度額は年収と家族構成によって変わります。研修医の年収帯を軸に整理すると、以下が大まかな目安です（独身・扶養なし・住宅ローン控除なし・医療費控除なしの場合の概算、2026年5月時点）。
| 立場 | 考え方 | まず確認すること | 注意点 |
|---|---|---|---|
| 研修医1年目 | 4月から働き始めるため、年収が少なめになりやすい | 今年の見込み年収 | 攻めすぎず、少なめに寄付する |
| 研修医2年目 | 住民税が始まり、前年収入との関係が見えやすい | 給与明細と住民税額 | 手取り減少も見込んで家計に余裕を残す |
| 専攻医 | 外勤や当直バイトで収入が増えることがある | 勤務先数、外勤収入、確定申告の有無 | ワンストップ特例が使えない場合がある |
| 年収の目安 | 寄付の上限目安 |
|---|---|
| 400万円 | 約42,000円 |
| 500万円 | 約61,000円 |
| 600万円 | 約77,000円 |
| 700万円 | 約108,000円 |
| 800万円 | 約129,000円 |
研修医1年目は4月スタートになるため、年収は400〜500万程度になることが多いです。医療費控除や住宅ローン控除を利用している場合は限度額がさらに下がります。
最初は「少し控えめ」に寄付しておくのが安全です。年末調整が終わってから正確な額を把握し、11〜12月に追加する方法もあります。ふるなびのサイトにはシミュレーターがあるので、まずそこで確認するとよいです。
※上の表は、独身・扶養なし・住宅ローン控除なし・医療費控除なしの場合の概算です。実際の限度額は収入や控除によって変わるため、ふるさと納税サイトのシミュレーターや自治体情報で確認してください。
ポータルサイトはふるなびで始める
ふるさと納税の返礼品を申し込むには、ポータルサイトを通じて寄付します。今から始めるなら、ふるなびを選ぶのがよいと思います。
ふるなびにはチャージキャンペーンがあります。ふるなびマネーに事前チャージすると、キャンペーン期間中は還元が上乗せされます。通常のクレカ払いと比べると実質的な手取りが増えるため、寄付前にキャンペーン情報を確認するのがおすすめです（2026年5月時点では5%還元のキャンペーンが実施されていました。内容は変更・終了することがあるため、公式サイトで最新情報を確認してください）。
登録は無料で、メールアドレスかSNSアカウントで作れます。返礼品の数も豊富で、検索や絞り込みも使いやすいです。
返礼品の選び方
最初は食品から選ぶのが一番わかりやすいです。米・牛肉・豚肉・魚介類・果物は、届いてすぐ使えて選びやすいです。
慣れてきたら、トイレットペーパーやティッシュペーパーなど日用消耗品も実用的な選択肢です。使い切ることが確実で、買い置きの節約にもなります。子どもがいる家庭なら、おむつや粉ミルクも高還元の商品が揃っています。
ふるなびの絞り込み機能で「カテゴリ」「都道府県」「価格帯」を組み合わせると探しやすいです。最初からポイント率を細かく比べる必要はありません。好きなものを選んで、「一度やった」という体験を作ることの方が大事です。
支払いはふるなびマネーかクレジットカードで
ふるなびで寄付する場合、ふるなびマネーへの事前チャージを使うとキャンペーン分の還元をそのまま寄付に充てられます。チャージが手間に感じる場合は、クレジットカードでの直接払いでも問題ありません。
クレカ払いでも、カードのポイントが同時に貯まります。楽天カードや三井住友カード（NL）など、日常使いのカードをそのまま使えます。クレカ選びについてはこちらも参考に：研修医が最初に作るクレカ2選【NISAにも使いやすい】
寄付後にやること（ワンストップ特例）
研修医は確定申告が不要な「ワンストップ特例」を使いやすい立場です。
ワンストップ特例を使うと、勤務先の年末調整だけで税金の控除が完了します。副業やアルバイト収入がなく、給与が1か所のみの研修医には合っている方法です。
ただし、寄付先の自治体が5か所以内の場合に限る。6か所以上に寄付した場合はワンストップ特例は使えず、確定申告が必要になります。最初のうちは5か所を超えないよう意識しておくとよいです。
手続きは、寄付した自治体から届く申請書（「寄附金税額控除に係る申告特例申請書」）に記入して郵送するだけです。提出期限は翌年1月10日必着。年末ギリギリの寄付は時間に余裕がないので注意してください。
※出典：総務省「ふるさと納税ポータルサイト」（確認日：2026年5月7日）
なお、研修医が終わって専攻医になると、当直バイトなど複数か所から収入が入り始めるケースがほとんどです。その場合は確定申告が必要になり、ワンストップ特例は使えなくなります。研修医のうちはワンストップ特例で完結できる場合が多いですが、専攻医以降はふるさと納税も確定申告とセットで考えることになります。
ワンストップ特例と確定申告の違い、具体的な手続き手順は研修医のふるさと納税どうやるか【手順・ワンストップ特例】で整理します。
次の一歩は1つだけ
ふるなびにアカウントを作って、シミュレーターで自分の限度額を確認します。
10分あれば完了します。限度額がわかれば、あとは返礼品を選んで寄付するだけです。条件を満たせば自己負担2,000円で返礼品を受け取れる制度なので、まず仕組みを確認してみることをおすすめします。
次に読む記事
- 実際の手順を確認したい人は、研修医のふるさと納税どうやるか【手順・ワンストップ特例】を読んでください。
- 住民税との関係を知りたい人は、住民税はいつから？研修医2年目の6月に手取りが急減する理由も確認してください。
- 資産形成の全体像に戻りたい人は、研修医が資産形成で最初にやるべきこと2つ【NISA・ふるさと納税】を読んでください。
免責事項
記載している寄付限度額の目安は、独身・扶養なし・住宅ローン控除なし・医療費控除なしの場合の概算です。実際の限度額は年収・扶養の有無・各種控除の状況によって異なります。必ずふるなびなどのポータルサイトのシミュレーターや、国税庁・総務省の公式サイトで確認してください。
ふるなびのキャンペーン内容・還元率は2026年5月時点の情報をもとにしています。キャンペーンは変更・終了することがあるため、申し込み前に公式サイトで最新の情報を確認してください。
ふるさと納税の制度・税制は個人の状況によって異なります。この記事は特定の寄付先やサービスの利用を推奨するものではありません。
参考情報・出典
- 総務省「ふるさと納税ポータルサイト」 https://www.soumu.go.jp/main_sosiki/jichi_zeisei/czaisei/furusato/ （確認日：2026年5月7日）
- ふるなび公式サイト https://furunavi.jp/ （確認日：2026年5月7日）
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